Les autorités de surveillance de AMLCTF AML en Belgique
La Cellule de Traitement des Informations Financières (CTIF), organe administratif institué par la loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et à la limitation de l'utilisation de l'argent liquide 2017AML loiAML ), assure le traitement et la diffusion d'informations en vue de lutter contre ML/TF du ML/TF.
Les autorités de contrôle veillent au respect de la loi sur AML . L'Autorité des services et marchés financiers (FSMA), le principal organisme de réglementation en Belgique, est l'une de ces autorités de surveillance et supervise le contrôle de la conformité de la plupart des institutions financières en AMLCTF AML.
Comment se conformer à la réglementation relative AMLCTF AML en Belgique ?
Pour les entités réglementées, la loi sur AML prévoit plusieurs obligations. Ces obligations sont les suivantes
L'obligation de créer et d'exécuter des mesures, des règles et des procédures de contrôle interne qui couvrent :
- Procédures de gestion des risques, contrôle préalable des clients et des transactions, déclaration des activités suspectes, tenue de registres, contrôle interne et gestion de la conformité aux exigences de la loi sur AML
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Si nécessaire, en fonction de la nature et de la taille de l'entité contrainte :
- Un rôle d'audit indépendant chargé d'évaluer les mesures, les politiques et les procédures de contrôle interne.
- Processus permettant de déterminer si les employés sont suffisamment intègres
- Formation du personnel concernant la loi sur AML , les risques liés ML/TF , la détection de transactions potentielles liées au ML/TF , et les mesures à prendre dans une telle situation.
L'obligation de désigner la personne chargée de veiller au respect de la mise en œuvre des dispositions de la loi sur AML
l'obligation de désigner une ou plusieurs personnes chargées de superviser l'exécution des politiques, des procédures et des mesures de contrôle interne
Mettre en place des mécanismes permettant aux travailleurs de signaler les violations de la loi sur AML par le biais d'un canal impartial et de manière anonyme.
Effectuer une évaluation globale des risques afin de déterminer et d'évaluer les dangers liés ML/TF auxquels ils sont exposés.
Obligations de diligence raisonnable à l'égard des clients, y compris :
- Identifier et vérifier l'identité des personnes qui entrent en relation d'affaires avec l'entité obligée et de celles qui exercent occasionnellement des fonctions spécifiques sans relation d'affaires :
- Une ou plusieurs transactions liées entre elles pour un montant total de 10 000 euros ou plus.
- Si l'entité obligée reçoit les montants en question en espèces ou sous forme de monnaie électronique anonyme, un ou plusieurs virements ou transferts de fonds liés d'un montant total supérieur à 1 000 euros sont interdits.
- Si nécessaire, localiser et confirmer la légitimité des bénéficiaires effectifs et des agents de clientèle.
- Évaluer les caractéristiques du client ainsi que l'objectif et la nature planifiée de la relation de travail ou de la transaction sporadique
- Sur la base d'une évaluation unique des risques de ML/TF , effectuer des contrôles préalables pour les transactions sporadiques ainsi que des contrôles préalables continus pour les transactions effectuées dans le cadre d'un partenariat commercial.
- Prendre des précautions supplémentaires si nécessaire, par exemple lorsqu'il s'agit de personnes politiquement exposées (PPE), de membres de leur famille et de personnes qui leur sont proches.
Mettre en place des mécanismes permettant aux travailleurs de signaler les violations de la loi sur AML par le biais d'un canal impartial et de manière anonyme.
Obligation de conserver les informations recueillies dans le cadre du devoir de vigilance à l'égard des clients et des transactions pendant dix ans à compter de la fin d'une relation commerciale ou de la date d'une transaction rare.
Quelles sont mes obligations en matière de déclaration sur AML/CTF ?
Signalement des transactions suspectes
Les entités requises doivent informer la CTIF si elles savent, soupçonnent ou ont de bonnes raisons de soupçonner que
Toute quantité d'argent est liée au blanchiment d'argent ou au financement du terrorisme.
Toute transaction ou tentative de transaction liée au ML/TF
En dehors des cas mentionnés aux points (1) et (2), qu'un fait dont ils ont connaissance est lié au ML/TF
Les entités doivent également déclarer à la CTIF les fonds, opérations ou tentatives d'opérations suspectes dont elles ont connaissance en raison des activités qu'elles exercent dans un autre État membre de l'UE (Union européenne) sans y disposer d'une filiale, d'une succursale ou d'un autre type d'établissement, par l'intermédiaire de représentants tels que des agents ou des distributeurs.
