Contrôleurs brésiliens de AMLCTF AML
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Conseil de contrôle des activités financières(COAF)
Le Conseil de contrôle des activités financières (COAF) est la cellule de renseignement financier brésilienne chargée de la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Son principal objectif est de réglementer les institutions financières, d'adopter et d'appliquer des politiques de sanctions, d'enquêter sur les transactions suspectes et de surveiller les clients ou les comptes qui représentent un risque sérieux pour le secteur financier brésilien.
La COAF est dotée d'une autonomie technique et opérationnelle et est rattachée administrativement à la Banque centrale du Brésil (BCB).
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Banque centrale du Brésil(BCB)
La Banque centrale du Brésil (BCB) est l'autorité compétente chargée de veiller à ce que les institutions du système financier national respectent la législation et la réglementation en AML, conformément aux lignes directrices du Conseil monétaire national. La BCB a pour objectif d'empêcher que le SFN soit utilisé à des fins illégales telles que le blanchiment d'argent ou le financement du terrorisme.
Comment se conformer à la réglementation COAF au Brésil
Les institutions soumises à la réglementation doivent se conformer aux dispositions suivantes :
- les contrôles internes, qui permettent d'identifier les clients et les entités juridiques et de s'assurer que leurs dossiers sont à jour
- des programmes de formation actualisés et efficaces pour enseigner à leurs employés comment prendre les mesures appropriées requises par la loi
- Contrôle des transactions en monnaie nationale et étrangère, des instruments et titres, des instruments de crédit, des métaux ou de toute marchandise convertible en argent qui dépassent une limite fixée par l'autorité compétente et selon les instructions qu'elle a données.
- Mise en œuvre de politiques, de procédures et de contrôles internes pour répondre aux exigences légales
- Enregistrement auprès de l'autorité de régulation et/ou de la COAF, dans les conditions fixées par ces dernières
- se conformer aux exigences de la COAF sur une base régulière, de la manière et dans les conditions spécifiées par la COAF, avec l'obligation de garder les informations données confidentielles conformément à la loi
Quelles sont mes obligations en matière de déclaration sur AML/CTF ?
Une attention particulière doit être accordée aux transactions susceptibles de constituer des preuves de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme. Celles-ci doivent être déclarées à la COAF de manière totalement confidentielle. Chaque juridiction établit une liste des transactions qui, en raison de leurs caractéristiques concernant les parties impliquées, les montants, la manière dont elles sont effectuées, les instruments utilisés ou l'absence de base économique ou juridique, pourraient être considérées comme illégales.
Les opérations suivantes doivent être déclarées au COAF :
- Les transactions en espèces reçues d'un assuré si elles sont égales ou supérieures à 10 000 BRL.
- Toute transaction vers un compte bancaire non brésilien égale ou supérieure à 100 000 BRL.
- Déclaration immédiate des transactions suspectes définies aux articles 35 et 36 de la circulaire SUSEP n° 612/2020 : les transactions doivent être déclarées dans les 24 heures suivant l'identification du soupçon. 612/2020 : les transactions doivent être déclarées dans les 24 heures suivant l'identification du soupçon
- Rapport sur les matches de sanction
- Des preuves sérieuses de tout acte de financement du terrorisme ainsi que des personnes qui ont l'intention de commettre des actes terroristes, d'y participer ou d'en faciliter la commission.