AML/CTF Organisme de réglementation au Canada
01
Loi sur le produit du crime (blanchiment d'argent) et le financement du terrorisme(LRPCFT)
- impose des exigences en matière de lutte contre le blanchiment d'argent aux institutions financières et autres entités commerciales.
Les 3 objectifs principaux du PCMLTFA sont :
- Exécuter des mesures pour identifier et arrêter le blanchiment de capitaux et le financement d'activités terroristes afin de faciliter l'enquête ou la poursuite des infractions de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme.
- Réagir à la menace que représente la criminalité coordonnée en fournissant aux responsables de l'application des lois les informations dont ils ont besoin pour enquêter et poursuivre les infractions de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme.
- Aider le Canada à assumer ses responsabilités mondiales en participant à la lutte contre le blanchiment d'argent et à la lutte contre les activités terroristes.
02
Centre d'analyse des opérations et déclarations financières du Canada(CANAFE)
L'Unité d'Analyse Financière (UAF) est une entité autonome qui exerce le secrétariat technique du Comité National contre le Blanchiment d'Argent et le Financement du Terrorisme, rattaché en tant qu'unité au Ministère des Finances. La tâche principale de l'UAF est d'analyser, d'identifier et de soumettre au Ministère Public des rapports d'analyse financière concernant les éventuelles infractions de blanchiment d'argent, les infractions antérieures et le financement du terrorisme.
Comment se conformer aux réglementations AML/CTF au Canada ?
La LRPCFAT exige que les institutions financières et autres entités commerciales disposent d'un programme de conformité. Les institutions devront se soumettre à un examen de conformité du CANAFE qui évaluera si une entité remplit ses obligations en vertu de la législation. Afin de se conformer aux réglementations AML/CTF au Canada, le programme de conformité doit inclure les éléments suivants et fournir des informations détaillées à leur sujet :
- Nommer un agent de conformité
- Élaborer et appliquer des politiques et procédures écrites de conformité, notamment en matière d'identification des clients et de diligence raisonnable, principalement pour les institutions financières.
- Effectuer une évaluation des risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme.
- Enregistrement des données - élaborez et maintenez un programme écrit de formation continue à la conformité pour les employés et les agents.
- Surveillance et rapports continus : effectuer et documenter un examen de l'efficacité des politiques et procédures, de l'évaluation des risques et du programme de formation. Cet examen doit être effectué tous les deux ans par un auditeur interne ou externe.
- Mise en œuvre de l'identification des clients
Quelles sont mes obligations en matière de déclaration sur AML/CTF ?
- Transactions importantes en espèces - personnes et entités qui reçoivent, d'un client, un montant en espèces de 10 000 dollars canadiens ou plus au cours d'une seule transaction, sauf si le montant est reçu d'une entité financière ou d'un organisme public. Une transaction unique comprend deux ou plusieurs transactions en espèces de moins de 10 000 dollars canadiens chacune si elles sont effectuées dans un délai de 24 heures consécutives.
- Les entités financières, les ESM et les casinos doivent déclarer l'envoi hors du Canada, ou la réception depuis l'étranger, de transferts électroniques de fonds internationaux d'un montant égal ou supérieur à 10 000 dollars canadiens au cours d'une seule transaction.
- Messages SWIFT MT 103.
- Les casinos sont tenus de déclarer les déboursements de 10 000 dollars canadiens ou plus.
- Transactions suspectes - Toute activité qui fait soupçonner que la transaction est liée à la commission ou à la tentative de commission d'une activité de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme.