Allemagne AML/CTF superviseurs
Le système financier de la République fédérale d'Allemagne est régi et supervisé par l'Autorité fédérale de surveillance financière (BaFin). L'intégrité et la stabilité du système financier allemand sont les principales responsabilités de la BaFin. Son objectif est d'empêcher les institutions financières d'utiliser le système de manière inappropriée pour commettre des délits, notamment le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et d'autres délits susceptibles de mettre la nation en danger.
La réglementation des banques, des prestataires de services financiers, des compagnies d'assurance et des opérations sur titres est unifiée sous l'égide de la BaFin. Il s'agit d'un organisme de droit public indépendant, régi par le ministère fédéral des finances, tant sur le plan juridique que technique. En outre, la BaFin inspecte régulièrement les entreprises soumises aux exigences de la loi allemande sur le blanchiment d'argent.
Comment se conformer aux réglementations AML/CTF en Allemagne ?
As an obligated entity, you must implement processes that comprise an effective risk management system which ensures that due diligence, reporting, recordkeeping, and frequent monitoring requirements are fulfilled, and that appropriate Suspicious Activity Reports (SARs) are issued.
Les entités obligées doivent établir et suivre un programme interne de gestion des risques. Ce programme doit être fondé sur une approche du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme basée sur les risques (ML/TF), la stratégie de gestion des risques étant adaptée à la nature et à l'étendue des activités des parties obligées.
Vous pouvez appliquer des méthodes de diligence raisonnable simplifiées si vous déterminez qu'il n'existe qu'un risque mineur de ML/TF. Si vous déterminez, par le biais d'une analyse de risque ou dans des circonstances particulières, qu'il existe un risque plus élevé de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, vous devez suivre des procédures de diligence raisonnable plus strictes.
Afin de respecter votre devoir de diligence, vous devez conserver un enregistrement des données que vous recueillez. À moins que des dispositions légales supplémentaires régissant les obligations d'enregistrement et de conservation ne prévoient une durée plus longue, les enregistrements et autres preuves doivent être conservés pendant 5 ans.
Quelles sont mes obligations en matière de déclaration sur AML/CTF ?
Vous devez immédiatement informer la cellule de renseignement financier allemande des faits pertinents s'il y a des raisons suffisantes de penser qu'il y a eu blanchiment de capitaux ou financement du terrorisme.
Les informations suivantes sont requises pour l'obligation de déclaration :
Les biens provenant d'une infraction pénale sont liés à un partenariat commercial, à un courtage ou à une transaction.
Une transaction commerciale, une autre transaction ou un bien est lié au financement du terrorisme.
Le contractant n'a pas rempli son obligation de vous indiquer s'il a l'intention d'établir, de poursuivre ou de mener la relation d'affaires ou la transaction pour le compte d'un bénéficiaire effectif.
