Le superviseur de l'île Maurice AML/CTF
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La cellule de renseignement financier(CRF)
La CRF a été créée en vertu de la loi de 2002 sur le renseignement financier et la lutte contre le blanchiment d'argent. La loi identifie les personnes déclarantes (institutions financières et autres entreprises identifiées) pour aider à lutter contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
Comment se conformer à la loi sur le renseignement financier et la lutte contre le blanchiment d'argent (FIAMLA) à Maurice ?
Les entreprises suivantes sont considérées comme des entités déclarantes :
- Comptable professionnel, expert-comptable Mauritius Institute of Professional Accountants et cabinet membre en vertu de la loi sur l'information financière (Financial Reporting Act)
- Cabinet d'avocats, cabinet d'avocats étranger, joint law venture, avocat étranger, en vertu de la loi sur les praticiens du droit (Law Practitioners Act)
- Avocats
- Barristers
- Notaires
- Personne titulaire d'une licence pour exploiter un casino, un hôtel-casino, en tant qu'organisateur de courses de chevaux, la loterie nationale mauricienne, une machine à paiement limité, un sweepstake, en tant que promoteur de billard local, en tant qu'agent d'un promoteur de billard local, une maison de jeu, une machine de jeu, en tant que totalisateur, en tant que bookmaker et un jeu interactif en vertu de la loi sur l'autorité de régulation des jeux (Gambling Regulatory Authority Act)
- Négociant en bijoux, pierres précieuses ou métaux précieux
- Agents immobiliers, y compris promoteurs fonciers et promoteurs immobiliers
- Prestataires de services aux entreprises
- Banques ("Activité d'une banque")
- Institutions financières
- Distributeurs de billets
Les entités déclarantes doivent s'assurer qu'elles
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Effectuer un contrôle préalable des clients avant et pendant la relation d'affaires ou lors de la réalisation de transactions pour des clients occasionnels, ce qui inclut :
- l'identification des bénéficiaires effectifs
- l'identification des personnes politiquement exposées (PPE) nationales et étrangères - Conserver les enregistrements de toutes les transactions avec les clients
- Identifier tous les risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme associés aux produits et services offerts et mettre en œuvre des mesures d'atténuation appropriées pour ces risques.
- Soumettre des rapports réglementaires
- Inscrivez-vous auprès de la CRF
Lorsque des risques moindres ont été identifiés par la personne soumise à déclaration, la procédure simplifiée de vigilance à l'égard de la clientèle (SDD) peut être appliquée si les risques moindres identifiés sont compatibles avec les conclusions de l'évaluation nationale des risques de l'autorité de contrôle ou de l'organisme de réglementation compétent, selon celle qui a été publiée le plus récemment.
Quelles sont mes obligations en matière de déclaration sur AML/CTF ?
En tant qu'entité déclarante, vous devez signaler les transactions suspectes à la CRF. Vos obligations en matière de déclaration sont les suivantes :
- Déclarations de transactions suspectes(DTS)- elles doivent être soumises dans les 5 jours ouvrables suivant la date à laquelle vous avez pris connaissance de la transaction suspecte ;
- Il convient de noter que les transactions en espèces supérieures à 500 000 roupies (une seule transaction ou plusieurs transactions totalisant 500 000 roupies) ne sont pas autorisées et doivent être signalées comme suspectes si de telles transactions ont lieu.