Obligation de procéder à une évaluation des risques institutionnels afin de reconnaître, d'évaluer et de comprendre les risques ML/TF

Obligation de mettre en place des politiques, des contrôles et des procédures de gestion des risques afin de gérer et d'atténuer les risques identifiés sur le site ML/TF , de suivre l'utilisation de ces contrôles et d'améliorer ou de réduire ces contrôles en fonction de l'évolution positive ou négative des risques.

Obligation d'élaborer et de mettre en œuvre un programme de prévention ML/TF complet et fondé sur les risques. Le programme doit comprendre au minimum des politiques, des contrôles et des procédures internes sur les points suivants

1. Évaluation des risques
2. un système de gestion de la conformité, tel que la nomination d'un responsable de la conformité au niveau de la direction ou la création d'une unité de conformité
3. Techniques de sélection du personnel pour atteindre des normes élevées
4. Programmes d'éducation et de formation continues
5. Activités d'audit indépendant
6. Informations sur les modalités de mise en œuvre des obligations de vigilance à l'égard de la clientèle, de conservation des données et d'établissement de rapports
7. Respect de toutes les lignes directrices de l'AMLC, y compris celles concernant la préservation des actifs, les enquêtes bancaires et les ordonnances de gel.
8. Des protections adéquates pour l'utilisation et la confidentialité de l'échange d'informations, y compris des mesures pour mettre fin aux dénonciations.
9. Coopération entre les autorités de surveillance et l'AMLC

Des mesures de vigilance à l'égard du client doivent être prises dans les cas suivants :

1. Établir une relation professionnelle ou commerciale
2. Toute transaction supérieure à 100 000 PHP ou à tout autre seuil fixé par les autorités réglementaires compétentes, y compris lorsque la transaction est effectuée en une seule fois ou dans le cadre de nombreuses opérations apparemment liées.
3. Effectuer occasionnellement des opérations de virement
4. ML/TF est soupçonné, indépendamment de tout critère ou exclusion.
5. La validité ou la suffisance d'informations et/ou de données d'identité précédemment acquises sont remises en question par la personne couverte.

Obligation de mettre en œuvre les étapes suivantes dans le cadre des mesures de diligence raisonnable à l'égard des clients

1. Processus d'identification des clients
2. Processus de vérification des clients
3. Identification et vérification des agents
4. Vérification de la propriété effective
5. Établir l'objectif de la relation
6. Procédure de surveillance continue

Obligation d'exercer une diligence accrue dans les cas de risque élevé et possibilité d'exercer une diligence moins approfondie dans les cas de risque moins élevé

Obligation de vérifier et de documenter pleinement l'identité des PPE, ainsi que celle de leur famille proche, de leurs amis intimes et de leurs connaissances, et de faire preuve d'une plus grande diligence.

Obligation de sauvegarder et de conserver en toute sécurité tous les dossiers des clients et les documents de transaction pendant au moins 5 ans après la date de la transaction

Obligation de conserver tous les documents recueillis dans le cadre de la diligence raisonnable à l'égard de la clientèle, les dossiers de compte, la correspondance commerciale et les résultats de toute analyse entreprise pendant au moins cinq ans après la clôture d'un compte, la fin d'une relation commerciale ou professionnelle ou la date d'une transaction occasionnelle.

Il existe en outre des règles spécifiques à l'industrie qui doivent être respectées :

1. Les commerçants qui effectuent des transactions de grande valeur ainsi que ceux qui font le commerce de métaux précieux et de pierres préhistoriques sont tenus de déclarer les transactions suspectes à la FFU, chaque fois qu'ils effectuent une transaction en espèces dont la valeur est égale ou supérieure au montant fixé par le comité national AML .
2. Les agents immobiliers et les courtiers sont tenus de notifier à la FFU toute vente ou tout achat douteux de biens immobiliers qu'ils effectuent pour le compte de leurs clients.
3. Les institutions financières, les entreprises non financières et les professions libérales, ainsi que leurs dirigeants, fonctionnaires et employés, ne peuvent faire l'objet de poursuites judiciaires pour avoir effectué une transaction suspecte qui a été déclarée volontairement conformément aux réglementations locales AML .