Les superviseurs des États-Unis AML/CTF
Le Financial Crime Enforcement Network (FinCEN) est l'agence gouvernementale chargée de veiller à l'application des lois nationales contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. les lois nationales contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. L'objectif du FinCEN, une division du département du Trésor, est d'empêcher l'utilisation du système financier à des fins de blanchiment d'argent. du département du Trésor, est d'empêcher l'utilisation du système financier à des fins illégales, de lutter contre le blanchiment d'argent et de promouvoir la sécurité nationale. le blanchiment d'argent et de promouvoir la sécurité nationale par la collecte, l'analyse et la distribution d'informations financières et l'application stratégique de la législation financière. d'informations financières et l'application stratégique des autorités financières.
Le FinCEN remplit son objectif en acquérant et en conservant des informations sur les activités financières, en les analysant pour des raisons d'application de la loi et en les distribuant. Il encourage également la collaboration collaboration internationale avec d'autres pays et organisations.
L'Office of Foreign Assets Control (OFAC) impose des sanctions commerciales et économiques à l'encontre de gouvernements et de régimes étrangers désignés. terroristes, les trafiquants de drogue internationaux, les personnes engagées dans des activités liées à la prolifération d'armes de destruction massive et les personnes qui représentent une menace pour le monde entier. activités liées à la prolifération des armes de destruction massive, et ceux qui représentent une menace pour la sécurité nationale, la politique étrangère ou l'économie des États-Unis. la sécurité nationale, la politique étrangère ou l'économie des États-Unis, conformément aux objectifs de la politique étrangère et de la sécurité nationale du pays. et de la sécurité nationale.
Comment se conformer aux réglementations AML/CTF aux États-Unis ?
Les deux principales réglementations AML/CTF sont le Bank Secrecy Act et le USA PATRIOT Act.
La loi sur le secret bancaire (BSA)
Le Bank Secrecy Act (BSA) est la première et la plus sévère des lois nationales de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (AML/CTF). contre le blanchiment d'argentAML le financement du terrorismeAMLCTF). Selon la BSA, le secrétaire au Trésor a le pouvoir d'édicter des règlements exigeant des banques et autres institutions financières qu'elles mettre en œuvre des programmes de lutte contre le blanchiment d'argentAML) qui offrent des garanties suffisantes en matière de diligence raisonnable des consommateurs (CDD), de contrôle, de déclaration, de suivi et d'évaluation des risques. (CDD), de surveillance, de déclaration et de tenue de registres suffisants pour prévenir la fraude financière.
La loi USA PATRIOT
La loi USA PATRIOT (Uniting and Strengthening America by the Provision of Appropriate Tools nécessaires pour intercepter et entraver le terrorisme) a été promulguée en réaction aux événements terroristes du 11 septembre 2001. terroristes du 11 septembre 2001. Cette loi vise à renforcer les pouvoirs d'enquête des forces de l'ordre, à prévenir et poursuivre les attaques terroristes menées aux États-Unis et dans le monde, ainsi que d'autres objectifs. ainsi qu'à atteindre d'autres objectifs. Le champ d'application de la BSA est élargi en vertu de cette loi, et les organisations chargées de l'application de la loi ont désormais plus de pouvoir de surveillance. et les organismes chargés de l'application de la loi disposent désormais d'un plus grand pouvoir de contrôle.
En vertu de la loi sur le secret bancaire (Bank Secrecy Act) et de la législation anti-blanchiment qui lui est associée, les banques et autres institutions financières sont tenues de institutions financières sont tenues de :
Inclure des contrôles internes pour assurer une conformité continue, permettre des tests indépendants de conformité, nommer une personne chargée d'organiser et de superviser la conformité au jour le jour, ainsi qu'une personne chargée d'organiser et de superviser la conformité à la loi. la conformité, désigner une personne chargée d'organiser et de superviser la conformité au jour le jour, et former le personnel approprié.
Créer un suivi et des systèmes efficaces pour la diligence raisonnable à l'égard des clients
Vérifier vos informations par rapport à l'OFAC et à d'autres listes gouvernementales
Créer une méthode efficace de surveillance et de signalement des activités suspectes
Créer des initiatives de lutte contre le blanchiment d'argent basées sur le risque
Créer des programmes de diligence raisonnable à l'égard des clients (CDD) et d'identification des clients (CIP)
Gardez la trace de l'argent dépensé pour l'achat d'instruments négociables.
Déclarer toute transaction en espèces supérieure à 10 000 $ (montant global quotidien)
Informer les autorités de tout comportement inhabituel qui pourrait être un indice de criminalité (par exemple, blanchiment d'argent, fraude fiscale), fraude fiscale)
AML/CTF Obligations de déclaration aux États-Unis
Les institutions financières sont tenues d'établir un certain nombre de rapports en vertu des règles de la BSA. Parmi les importantes sont les suivantes :
Rapports sur les transactions en devises (CTR)
Qu'il s'agisse de plusieurs transactions en espèces ou d'une seule totalisant 10 000 dollars au cours d'une seule journée de travail, des déclarations de transactions en espèces (CTR) doivent être déposées. Le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) accepte les déclarations soumises par voie électronique sous la forme du formulaire FinCEN 112. (anciennement formulaire 104).
Rapports d'activités suspectes (SAR)
Toute transaction en espèces pour laquelle le client semble tenter de se soustraire aux exigences de déclaration BSA par exemple en ne soumettant pas de CTR ou de MIL (Monetary Instrument Log), doit être signalée. En outre, une déclaration de soupçon doit être soumise si les activités du client donnent à penser qu'il se livre à des activités de blanchiment d'argent ou qu'il enfreint d'autres lois pénales fédérales. blanchiment d'argent, qu'il enfreint d'autres lois pénales fédérales ou qu'il se livre à une fraude par virement bancaire, fraude au chèque ou une absence inexpliquée. Ces rapports, désignés sous les noms de Treasury Department Form 90-22.47 et de OCC Form 8010-9, 8010-1, sont soumis au FinCEN.
Achats en espèces de 3 000 à 10 000 dollars, inclus.
Les entreprises de services monétaires (ESM) qui vendent des chèques de voyage ou des mandats sont tenues d'enregistrer les achats en espèces d'une valeur comprise entre 3 000 et 10 000 dollars. Si vous achetez plusieurs instruments monétaires en en espèces pour un montant de 3 000 $ ou plus, vous devez traiter la transaction comme un seul achat qui doit être enregistré si vous le faites en même temps ou si vous avez l'intention d'acheter des chèques de voyage ou des mandats. si vous le faites en même temps ou si l'ESM sait que la transaction a eu lieu pendant un jour ouvrable.
Transferts d'argent de 3 000 $ ou plus
Quelle que soit la méthode de paiement, les MSB qui offrent des services de transfert d'argent sont tenus de collecter et de collecter et de conserver des informations pour chaque transfert de 3 000 $ ou plus. Après la date de la transaction, ils disposent de 5 ans pour conserver le dossier.
Échanges de devises de plus de 1 000 dollars
Pour chaque opération portant sur plus de 1 000 dollars en monnaie nationale ou étrangère, le changeur de devises doit conserver un registre. l'échangeur de devises doit tenir un registre, qui doit être conservé pendant 5 ans après l'échange.
Rapports sur les comptes bancaires étrangers (FBAR)
Les citoyens et les résidents doivent soumettre un FBAR au Trésor américain avant le 15 octobre de chaque année s'ils s'ils ont un intérêt financier ou un contrôle sur des comptes bancaires étrangers ou des comptes financiers étrangers dont la valeur combinée est égale ou supérieure à 10 000 dollars. Il est désigné sous le nom de FinCEN Form 114. (Anciennement Treasury Treasury Department Form 90-22.1). Les comptes doivent également être déclarés sur l'annexe B du formulaire fiscal 1040. formulaire fiscal.
