S'il est un phénomène qui reflète la situation d'Alice au pays des merveilles, c'est bien celui des crypto-monnaies ! Longtemps considéré avec suspicion par les régulateurs mondiaux, les professionnels de la finance et les organismes de surveillance du blanchiment d'argent, le phénomène des crypto-monnaies, bien que non cartographié, devient de plus en plus courant.

Si la plupart des pays n'ont pas encore déclaré les crypto-monnaies comme monnaie légale, ni même réglementé les activités liées aux crypto-monnaies, il est indéniable que les crypto-monnaies sont en train d'émerger rapidement en tant que partie intégrante du système financier mondial. Cela a incité de nombreuses juridictions comme l'Australie, Singapour, le Royaume-Uni, les États-Unis et le Japon à établir des normes et des exigences fiscales pour s'engager dans toute forme d'activité liée aux crypto-monnaies.

En tant que FATF a pris un rythme lent et mesuré pour formuler des lignes directrices concluantes, il est revenu à chaque pays de prendre des mesures concrètes pour réglementer les activités liées aux crypto-monnaies. L 'Australie (AUSTRAC) et l' UE sont quelques-uns des régimes qui ont inclus les entreprises de crypto-monnaies dans le cadre des "entités réglementées" pour la conformité à laAMLCTF AML.

Pourquoi les crypto-monnaies suscitent-elles la crainte des régulateurs ?

La clé de la lutte contre la criminalité financière, le financement du terrorisme et la fraude réside dans la capacité à retracer les bénéficiaires effectifs et les points de contact des transactions financières. Chaque jour, le monde voit des milliards et des milliards de dollars transférés d'une région à l'autre dans le but de financer le terrorisme régional et mondial. La drogue, les jeux d'argent, les activités illicites et la criminalité financière se produisent tous les jours, tant dans l'économie ouverte qu'en connivence avec le système bancaire parallèle et le "dark web". Tout comme le modèle de Vancouver au Canada a entraîné une augmentation phénoménale des crimes et des décès liés à la drogue ainsi qu'une hausse anormale des prix de l'immobilier, d'autres pays dotés de mécanismes de blanchiment d'argent incontrôlés ont également connu une explosion du financement du terrorisme et de la criminalité financière.

Les gouvernements sont les gardiens de la richesse des citoyens. Ils sont chargés de maintenir la sécurité intérieure et un système financier stable, deux éléments indispensables à la stabilité de l'économie. Il incombe donc à chaque gouvernement d'élaborer des réglementations en AML blanchiment de capitaux AMLCTF AML qui visent à lutter contre les activités de blanchiment de capitaux.

L'aspect anonyme des crypto-monnaies est le fléau même de leur fonctionnement. Malgré les nombreux avantages des crypto-monnaies, on ne peut ignorer qu'elles sont susceptibles d'être utilisées pour blanchir de l'argent sale et financer la criminalité. La propriété des crypto-monnaies et les traces qu'elles laissent ne peuvent être retracées, ce qui constitue l'épine dorsale du mécanisme de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme.

Une approche KYC des réglementations sur les crypto-monnaies est considérée comme la solution ultime d'une monnaie virtuelle axée sur la technologie qui émerge rapidement comme une partie des systèmes de transfert d'argent.

La solution du FATF - de la déclaration des crypto-monnaies en tant qu'"actifs virtuels" à l'établissement d'exigences

Le FATF se prononce enfin clairement sur les risques liés aux entreprises de crypto-monnaies. Lors de sa séance plénière du 22 février, le FATF a publié un projet de note interprétative de la recommandation 15 FATF qui donne le ton des orientations réglementaires finales dont la publication est prévue en juin 2019. Ce projet va plus loin que la recommandation 15 du FATF d'octobre 2018, qui considère les crypto-monnaies comme des "actifs virtuels". 

En octobre 2018, FATF avait déclaré clairement que si "les actifs virtuels et les services financiers connexes ont le potentiel de stimuler l'innovation et l'efficacité financières et d'améliorer l'inclusion financière, ils créent également de nouvelles opportunités pour les criminels et les terroristes de blanchir leurs produits ou de financer leurs activités illicites." Le FATF a lancé un appel pour que "tous les pays prennent d'urgence des mesures coordonnées pour empêcher l'utilisation d'actifs virtuels à des fins criminelles et terroristes". Dans la foulée, FATF a défini des exigences de mise en œuvre détaillées pour la réglementation et la surveillance des prestataires de services d'actifs virtuels (PSAV) ou des entreprises de crypto-monnaies.

Que dit le dernier projet du FATF ?

La dernière version du FATF, qui fait partie de la directive finale de juin, détaille les exigences de conformité des entreprises de crypto-monnaies.

• Les prestataires de services à valeur ajoutée devront être agréés ou enregistrés dans la (les) juridiction(s) où ils sont créés.
• Les autorités compétentes de la juridiction sont tenues de mettre en œuvre les mesures légales et réglementaires nécessaires pour empêcher les criminels ou leurs associés d'être des bénéficiaires effectifs, de détenir une participation de contrôle ou d'exercer une fonction de gestion au sein d'un PSVA.
• Les SVAV sont soumis à une réglementation et à un contrôle de conformité à la AML et aux recommandations pertinentes duFATF . L'objectif est d'atténuer les risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme liés aux actifs virtuels.
• Les "autorités compétentes" disposeront d'un éventail de sanctions, pénales, civiles ou administratives, à l'encontre des prestataires de services à valeur ajoutée qui ne respectent pas les exigences en matière de AML.

Les sanctions s'appliquent non seulement aux prestataires de services virtuels, mais aussi à leurs directeurs et à leurs cadres supérieurs. 

• Les SVAV doivent se conformer aux recommandations 10 à 22FATF pour les transactions dont le seuil est supérieur à 1 000 USD/EUR. Dans ce cas, les SVAV doivent obtenir des informations sur l'expéditeur et le bénéficiaire. Le SVAV est également tenu de partager ces informations avec le SVAV bénéficiaire, ce qui permet de lever l'anonymat de l'"actif virtuel".

Cela signifie également qu'il faut mettre en place un système de KYCde diligence raisonnable à l'égard de la clientèle, de vérification desPPE et de contrôle des sanctions à l'égard des pays tiers et des activités commerciales à haut risque, et de signaler toute activité suspecte à l'"autorité compétente".

• L'"autorité compétente" doit contrôler la transmission de ces informations et prendre les mesures de gel nécessaires et/ou interdire les transactions avec les personnes et entités désignées, et utiliser d'autres instruments de conformité réglementaire fondés sur le risque.

Qu'est-ce que cela signifie pour vous en tant qu'entreprise de crypto-monnaie ou professionnel du droit et de la finance dans la cryptosphère ?

Qu'il s'agisse d'une plateforme d'échange de monnaies virtuelles ou d'un fournisseur de portefeuilles de dépôt, toute entreprise de crypto-monnaies devra.. :

• Doit être enregistré dans un pays où il est autorisé.
• L'enregistrement doit se faire en tant que "fournisseur d'actifs virtuels".
• L'entreprise de crypto-monnaie doit s'assurer que tout fiduciaire, bénéficiaire effectif ou dirigeant n'a pas de casier judiciaire.
• L'entreprise doit se conformer aux lois sur AMLCTF AML en vigueur dans cette juridiction et remplir les conditions requises pour être considérée comme une "entité réglementée" ou une "entité obligée".
• La conformité comprend l'obtention et le partage d'informations sur l'expéditeur et le destinataire d'une transaction supérieure à 1 000 USD/EUR, ainsi que la mise en place d'un mécanisme de conformité aux règles CDD, de contrôle des PPE et d'autres contrôles.
• Utiliser des services tiers pour les vérifications KYC, PPE et Sanctions, ainsi que pour le filtrage des listes de surveillance.
• Respect et coopération avec l'"autorité compétente" et les autres systèmes juridiques et pénaux dans la juridiction où il est enregistré.