Entreprises et professions non financières désignées
Les professions commerciales non financières désignées (PCNF) sont considérées comme des canaux attrayants pour les opérations de blanchiment d'argent, de criminalité financière et de financement du terrorisme. La sophistication croissante des techniques de blanchiment d'argent, telles que l'utilisation de personnes morales pour dissimuler la propriété et le contrôle réels des produits illicites, a amené ces entreprises à faire l'objet d'un examen financier approfondi. L'augmentation du recours à des professionnels et à des relations d'affaires basées sur la confiance pour fournir des conseils et une assistance dans le blanchiment de fonds criminels est un autre sujet de préoccupation pour les régulateurs.
Il a contraint le FATF à inclure certaines entreprises non financières et certains services professionnels dans le champ d'application des "entités déclarantes" aux fins de la lutte AMLCTFAML
Qui figure sur la liste des entreprises et professions non financières désignées ?
Les PSNF suivantes sont tenues de respecter les exigences en matière de AML
les avocats, les notaires, les agents immobiliers et les autres professionnels du droit indépendants ;
les comptables, les auditeurs et les conseillers fiscaux ;
les agents immobiliers, les promoteurs ou les courtiers ;
négociants en métaux précieux, bijoux et pierres ;
les concessionnaires de véhicules ;
les fiducies et les prestataires de services aux entreprises ;
les casinos, les jeux en ligne et les établissements de jeux ;
les sociétés d'assurance, les agents et les courtiers ;
les opérations de sport et de paris ; et
les échanges de crypto-fiats et les services de portefeuille de conservation de monnaies virtuelles.
Que doivent-ils faire ?
Les EPNFD sont réglementées de la même manière que les établissements de crédit et les institutions financières, chaque secteur étant soumis à des réglementations spécifiques adaptées à l'exposition au risque de la nature de l'activité et de l'industrie.
Il est conseillé à chaque pays ou juridiction d'élaborer et de mettre en œuvre des politiques, des procédures et des contrôles pertinents, fondés sur l'évaluation des risques sur leur territoire, afin de prévenir et d'atténuer les activités potentielles de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme.
Les DNFBP sont tenues de :
1. Mise en place d'un programme de conformité en matière AMLCTF AML fondé sur une évaluation des risques d'exposition en fonction du type de client, de la nature des activités, du pays dans lequel le client opère, de la taille de la transaction et des relations avec le client.
3. Le devoir de vigilance à l'égard de la clientèle (CDD) ;
4. Formation du personnel et sensibilisation à l'exposition aux risques ;
5. Nomination d'un responsable de l'éthique numérique ou de la conformité ;
6. Surveillance continue des transactions et contrôle renforcé (Enhanced Due Diligence - EDD) pour les activités suspectes, les opérations internationales ou les transactions avec des personnes ou des pays sanctionnés.
7. Tenir à jour les dossiers des clients ;
8. Les obligations de déclaration, telles que prescrites par l'autorité de régulation du pays ;
9. Révision périodique des évaluations de risques et des programmes de conformité ;
10. Suivi et rapports :
11. les transactions et activités suspectes ;
12. les transactions avec les PPE et les personnes sanctionnées ;
13. les transactions avec des bourses de monnaies virtuelles, si elles sont illégales en vertu du régime ;
14. les transactions avec des entités ou des pays sanctionnés ;
15. le commerce de marchandises interdites ou les activités présentant des risques de ML/TF
16. les transactions qui dépassent les seuils donnés.
