Diligence renforcée à l'égard de la clientèle (ECDD)

 

Toute institution financière ou entreprise réglementée doit se soumettre au processus KYC pour l'embarquement de ses clients. Ce processus s'inscrit dans le cadre des efforts déployés à l'échelle mondiale pour se conformer aux lois contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorismeAMLCTFAML et pour protéger l'entreprise contre la fraude et les mauvais acteurs. Au cours du processus KYC , CDD est une mesure clé qui permet d'examiner l'exposition au risque d'un client.

Cependant, dans certains cas, la conformité réglementaire va au-delà de la phase d'intégration, lorsque des contrôles supplémentaires ou renforcés sont nécessaires.

Qu'est-ce que la diligence raisonnable à l'égard de la clientèle (Enhanced Customer Due Diligence - ECDD) ?

Les mesures de vigilance renforcées à l'égard de la clientèle (Enhanced Customer Due Diligence ou ECDD) sont des vérifications supplémentaires visant à minimiser l'exposition au risque, les violations de la conformité réglementaire et à prévenir les délits financiers liés au blanchiment d'argent ou au financement du terrorisme. Les procédures de vigilance renforcée s'appliquent à toutes les entités, qu'il s'agisse de particuliers ou d'entreprises, qui sont considérées comme "à haut risque" ou qui doivent faire l'objet d'une vigilance renforcée en vertu de la loi.

Pourquoi l'ECDD est-il nécessaire ?

L'ECDD est nécessaire lorsque le client et/ou la transaction commerciale présente un risque élevé de criminalité financière. Le renforcement de la diligence du client vise à réduire le risque d'exposition.

Quand l'ECDD est-il nécessaire ?

Les approches fondées sur le risque pour l'accueil des clients sont basées sur les lignes directrices des régulateurs, la nature des transactions, les relations d'affaires et le type d'industrie.

Toutefois, d'une manière générale, le programme ECCD est requis dans l'un ou plusieurs des cas suivants :

- lorsque les transactions sont importantes
- lorsqu'une relation d'affaires est établie avec une personne personne fortunée fortunée ;
- lorsque l'évaluation du risque KYC /l'évaluation du risque de conformité indique une exposition à un risque élevé ;
- lorsque le régulateur national définit des cas spécifiques dans lesquels l'ECDD doit être effectué ;
- dans le cas de certaines activités, comme les crypto-monnaies, les jeux d'argent et les banques offshore ;
- dans le cas de certaines relations d'affaires, par exemple avec des banques fictives ;
- dans le cas des PPE (personnes politiquement exposées), leurs associés proches ou les membres de leur famille ;
- lorsqu'une relation d'affaires est établie avec une entité appartenant à un pays sanctionné.

Mesures de l'ECDD

Que faites-vous lorsque la situation ou le client nécessite un ECDD ?

Refuser le client et refuser des affaires qui pourraient être légitimes peut entraîner une perte de revenus et de croissance. Une approche fondée sur le risque est donc recommandée par le FATF.

Les recommandations de l'ECDD sont les suivantes

- Vérification rigoureuse des documents et des données fournis par le client,
- Informations complémentaires
- Obtenues du client sur l'objectif et la nature proposée de la relation d'affaires,
- Collecte d'informations sur le client auprès de sources variées et fiables,
- l'origine des fonds pour s'assurer qu'ils ne constituent pas le produit d'un crime,
- Effectuer d'autres vérifications, telles que des recherches dans les médias et dans les casiers judiciaires,
- Assurer un accès immédiat à ces informations afin de minimiser l'exposition aux risques de criminalité financière,
- S' assurer raisonnablement que les contrôles internes sont respectés,
- Utilisation de logiciels de conformité de tiers, tels que des API et des SaaS pour le contrôle des sanctions,
- un contrôle continu, même après l'intégration du client, qui comprend l'examen des sanctions financières et des PPE ,
- Vérifier la structure de propriété effective ultime (UBO),
- Signalement des soupçons aux autorités.

L'approche de la diligence doit garantir une surveillance constante afin d'identifier les éléments déclencheurs potentiels tels que les changements dans le produit/service, la relation d'affaires, les schémas suspects dans les transactions ou les inquiétudes concernant les informations collectées.

Avantages de l'EDD

La mise en œuvre d'une diligence renforcée permet de minimiser les opportunités perdues, tout en garantissant que l'institution n'est pas exposée aux risques de criminalité financière ou de financement d'activités terroristes.

En cas d'incident de ML/TF , si les règles de l'EDD sont respectées, les sanctions peuvent ne pas être applicables.

L'EDD peut être adaptée à la taille de l'institution, ce qui la rend très appropriée pour les PME engagées dans des secteurs à haut risque tels que les transferts de fonds.