Entreprise de services monétaires (ESM)

En 2016, le FATF a révisé l'évaluation des risques des entreprises de transfert de fonds et de services monétaires et l'a fait entrer dans le champ d'application de la conformité réglementaire. Tout service financier qui accepte des espèces ou d'autres instruments monétaires et effectue un paiement en espèces ou sous une autre forme à un bénéficiaire est considéré comme une entreprise de transfert de fonds. Le transfert de fonds peut être une communication numérique ou un transfert par l'intermédiaire d'un réseau de compensation. Avec cela, le FATF reconnaît que l'activité de transfert d'argent peut très bien être une plateforme numérique ou impliquer diverses formes non traditionnelles de transfert d'argent.

Qu'est-ce qu'une entreprise de transfert de fonds ?

Également connu sous le nom de Remittance Service Provider (RSP), Money Transfer Dealer (MTD), Money/Value Transfer Services (MVTS), le terme "entreprise de services monétaires" désigne une entreprise ou une application offrant l'un ou plusieurs des services suivants :

- Remettre ou transférer de l'argent.
- Accepte les espèces en vue d'une remise ultérieure ou d'un échange de devises.
- offre des services de transfert de fonds à l'échelle mondiale
- Encaisse des chèques, des mandats ou des cartes à valeur stockée ; ou vend l'un de ces produits.
- propose des services de paiement tels que le paiement des services publics, des impôts et des primes d'assurance
- propose des services commerciaux complémentaires tels que des micro-prêts, des prêts automobiles, des services de financement participatif (crowdfunding), des marchés en ligne et des services d'investissement
- offre d'autres services financiers (AFS) tels que les prêts sur salaire, les découverts.
- Effectue des paiements intermédiaires entre un payeur et un fournisseur à l'aide d'applications.
- Agit en tant qu'agence ou courtier en devises.
- Fonctionne comme une nouvelle méthode de paiement (NMP), comme les plateformes de prêt P2P.

Ces entreprises de transfert d'argent peuvent être des particuliers, des acteurs FinTech, des petites entreprises ou des grandes sociétés. Bien que les différentes juridictions utilisent des termes différents (MSB, MRS, MTD, MTVS), "entreprise de transfert de fonds" ou "MSB" est le terme générique utilisé pour décrire les services financiers énumérés ci-dessus.

Pourquoi les MSB sont-elles considérées comme des entreprises à haut risque ?

Les entreprises de services monétaires font partie des entités à haut risque, en raison de la nature des transactions ;

- impliquent de l'argent liquide ou différents formats d'argent
- peuvent impliquer des tiers, des intermédiaires ou des bénéficiaires effectifs ultimes,
- peuvent passer par des plateformes numériques qui facilitent les transferts instantanés et l'anonymat des utilisateurs,
- ne révèlent ni la source des fonds ni l'objet de la transaction.

Cela permet de blanchir les produits de la criminalité, de la fraude financière, des pots-de-vin, des activités illégales et illicites telles que le trafic de drogue ou d'êtres humains par l'intermédiaire d'organismes de transfert de fonds. Les fonds d'organisations douteuses à but non lucratif et d'organisations terroristes sont également susceptibles d'être blanchis par l'intermédiaire des MSB pour l'achat d'armes ou le financement d'émeutes et d'autres activités terroristes. Cette situation expose les MSB à des risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme.

Taxonomies

Différents facteurs sont pris en compte pour l'évaluation des risques liés aux MSB ;

- Acceptation d'espèces
- Pays d'enregistrement et d'activité
- Montant des transactions
- Implication avec les agents
- Liens avec les modèles d'entreprise traditionnels.

Exigences de conformité dans différentes juridictions

Chaque pays ou juridiction a mis en place un système de lutte contre le blanchiment d'argent dédié à la lutte contre le blanchiment d'argent. AML et des obligations de déclaration pour les entreprises qui effectuent des transferts de fonds.

Australie

La mise à jour (septembre 2019) AUSTRAC sont simples. Si vous acceptez des instructions de clients pour transférer de l'argent ou des biens à un destinataire, vous êtes un Remittance Service Provider (RSP) ou MSB et vous êtes tenu de vous enregistrer. Les obligations de conformité et de déclaration peuvent différer en fonction des taxonomies.

Canada

FINTRAC établit des lignes directrices très complètes pour les MSB. Des modifications récentes, qui devraient entrer en vigueur le 1er juin 2020, incluent les entreprises qui traitent des monnaies virtuelles.

Singapour

La MAS réglemente les systèmes de paiement et les prestataires de services de paiement. Elle exige sept types de services de paiement soient agréés et conformes. La liste récente inclut désormais les services de jetons de paiement numérique.

ROYAUME-UNI

En tant qu'institution de microfinance, vous devez vérifier si vous devez vous enregistrer et vous conformer aux obligations de conformité et de déclaration.

U.S.A.

Les MSBtels que définis par le FinCEN, doivent s'enregistrer auprès du gouvernement fédéral et se conformer à la réglementation de l'IRS.