Les menaces de criminalité financière et leurs conséquences ne cessent de croître avec la complexité des activités criminelles et terroristes. La reconnaissance internationale des risques pour les entreprises, la stabilité financière des économies et la libre circulation internationale des capitaux s'est accrue au cours des dernières décennies. Cette prise de conscience a donné naissance à des réglementations visant à contrer les menaces que représentent les activités illicites de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme. Les pays du monde entier ont mis en œuvre des lignes directrices en AML et le CTF , en tenant compte de la perception des menaces dans leurs juridictions...
La nature du blanchiment d'argent est devenue plus complexe avec la mondialisation des marchés et les progrès technologiques. Bien que les banques aient mis en place des systèmes de lutte contre le blanchiment d'argent, la plupart des délits financiers ne sont pas détectés et seulement 1 % d'entre eux sont saisis par les autorités. En effet, les activités de blanchiment d'argent ciblent également les petites et moyennes entreprises (PME), dont les systèmes de détection de la criminalité financière peuvent ne pas être à jour ou dont l'exposition au risque peut être évaluée de manière imprécise. En conséquence, les normes de conformité réglementaire ont considérablement augmenté dans le monde entier...