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Schtroumpfage ou structuration

Dans le domaine des transactions financières, deux termes reviennent souvent : schtroumpfage et structuration. Bien qu'ils puissent sembler similaires, ils renvoient à des pratiques distinctes ayant des implications différentes. Cet article de blog se penche sur les différences entre le schtroumpfage et la structuration, en mettant en lumière leurs définitions, leurs objectifs, leurs considérations juridiques et les réglementations enAML .

Schtroumpfage

Définition

Le schtroumpfage, également connu sous le nom de structuration, est une technique de blanchiment d'argent qui consiste à diviser des transactions financières importantes en montants plus petits et moins suspects.

Objectif

L'objectif premier du schtroumpfage est d'échapper à la détection et aux obligations de déclaration qui s'appliquent aux transactions financières importantes. En effectuant de nombreuses petites transactions, les individus ou les organisations tentent de dissimuler la source, l'objet ou la destination réels des fonds.

Exemples :

  1. Une personne dépose 9 000 dollars en espèces sur plusieurs comptes bancaires au lieu de déposer la totalité de la somme sur un seul compte afin d'éviter les obligations de déclaration.
  2. Une organisation criminelle effectue de multiples petits achats d'articles de grande valeur en utilisant des fonds illicites pour éviter d'éveiller les soupçons.

Implications juridiques

Le schtroumpfage est illégal dans la plupart des juridictions et est considéré comme un délit grave. Il s'agit d'une forme de blanchiment d'argent qui porte atteinte à l'intégrité des systèmes financiers et entrave les efforts de lutte contre les activités illicites.

Structuration

Définition

La structuration, souvent appelée "schtroumpfage", est l'acte délibéré consistant à effectuer plusieurs transactions financières en deçà d'un certain seuil afin d'éviter les obligations de déclaration.

Objectif

L'objectif de la structuration est similaire à celui du schtroumpfage, puisqu'il s'agit de contourner les obligations de déclaration. Cependant, la structuration se concentre spécifiquement sur les transactions qui impliquent des dépôts ou des retraits en espèces en dessous du seuil de déclaration fixé par les institutions financières ou les organismes de réglementation.

Exemples :

  1. Une personne retire 9 500 $ en espèces de son compte bancaire en plusieurs transactions de 3 000 $ chacune, restant ainsi en dessous du seuil de déclaration.
  2. Une entreprise reçoit régulièrement des paiements en espèces et dépose intentionnellement des montants juste en dessous du seuil de déclaration afin d'éviter tout contrôle.

Implications juridiques

Tout comme le schtroumpfage, la structuration est illégale dans la plupart des juridictions. Les autorités considèrent qu'il s'agit d'une tentative de dissimuler une activité financière et d'échapper aux obligations de déclaration. Les personnes prises en flagrant délit de structuration s'exposent à des poursuites pénales et à des sanctions sévères.

Réglementation AML concernant la structuration et le schtroumpfage Lutte contre le blanchiment d'argentAML

Les réglementations jouent un rôle crucial dans la détection et la prévention des activités financières illicites, y compris la structuration et le schtroumpfage. Les organismes de réglementation et les institutions financières ont mis en place des mesures spécifiques pour lutter contre ces techniques de blanchiment d'argent. Examinons les règles de AML structuration et au schtroumpfage :

Exigences en matière de rapports

Les réglementations en AML exigent généralement des institutions financières qu'elles déclarent aux autorités compétentes les transactions qui atteignent certains seuils. Il s'agit notamment des dépôts, des retraits ou des virements en espèces dépassant un certain montant. En imposant ces obligations de déclaration, les autorités de réglementation cherchent à identifier les transactions suspectes susceptibles d'indiquer des tentatives de blanchiment d'argent.

Déclarations d'opérations sur devises (DOT)

Les institutions financières sont souvent tenues d'établir des déclarations de transactions sur devises (CTR) pour les transactions en espèces dépassant un certain seuil. Les CTR fournissent des informations détaillées sur la transaction, notamment sur les parties concernées, la nature de la transaction et son objet. Ce mécanisme de déclaration permet de suivre et de contrôler les activités potentiellement suspectes, notamment la structuration et le schtroumpfage.

Rapports sur les activités suspectes (SAR)

Les institutions financières sont tenues d'effectuer des déclarations d'activités suspectes (SAR) lorsqu'elles identifient des transactions ou des activités qui semblent suspectes ou indicatives de blanchiment d'argent. Les déclarations de soupçon alertent les autorités compétentes sur un comportement financier potentiellement illicite, ce qui permet d'approfondir l'enquête et d'intervenir. Les activités de structuration et de schtroumpfage donnent souvent lieu à des déclarations de soupçon en raison de leurs tentatives inhérentes de contourner les obligations de déclaration.

Procédures de connaissance du clientKYC

Pour renforcer les efforts de AML , les institutions financières sont tenues de mettre en œuvre des procédures rigoureuses de connaissance du client (KYC). Ces procédures consistent à vérifier l'identité des clients, à évaluer leur profil de risque et à comprendre la nature de leurs activités financières. La KYC permet d'établir une base solide pour détecter et décourager les tentatives de structuration et de schtroumpfage en identifiant les personnes ou les entités engagées dans des transactions suspectes ou illégales.

Sanctions et mise en œuvre

Les agences de régulation et les organismes chargés de l'application de la loi imposent des sanctions importantes aux personnes ou aux organisations reconnues coupables de structuration ou de schtroumpfage. Ces sanctions peuvent comprendre des amendes, des peines d'emprisonnement, la confiscation d'actifs et des atteintes à la réputation. En appliquant des sanctions strictes, les autorités cherchent à dissuader les individus de participer à de telles activités illégales et à maintenir l'intégrité du système financier.

Conclusion

Bien que le schtroumpfage et la structuration présentent des similitudes et soient souvent utilisés de manière interchangeable, ils ont des significations et des contextes distincts dans le domaine des transactions financières. Le schtroumpfage consiste à diviser des transactions importantes en transactions plus petites afin d'éviter d'être détecté, tandis que la structuration consiste à effectuer plusieurs transactions en dessous du seuil de déclaration. Ces deux pratiques sont illégales et entraînent des conséquences juridiques importantes en raison de leur association avec le blanchiment d'argent et les tentatives de subversion des réglementations financières.

Les réglementations en AML , telles que les obligations de déclaration, les rapports sur les transactions en devises (CTR), les rapports sur les activités suspectes (SAR) et les procédures de connaissance du client (KYC), sont essentielles pour lutter contre la structuration et le schtroumpfage. Ces mesures aident les institutions financières à identifier et à signaler les transactions suspectes, garantissant ainsi l'intégrité du système financier.

Il est important de se tenir au courant de l'évolution de la réglementation enAML dans votre pays et de demander l'avis d'un professionnel pour s'assurer de la conformité avec les lois en vigueur.

Clause de non-responsabilité : Les informations fournies dans ce billet de blog sur la différence entre schtroumpfage et structuration sont uniquement destinées à des fins d'information générale. Elles ne doivent pas être considérées comme des conseils juridiques ou financiers.