Comment les réformes de la tranche 2 affecteront-elles les TCSP ?

L'Australie renforce ses défenses contre la criminalité financière en apportant d'importantes modifications à ses lois contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorismeAMLCTFAML. Ces modifications soumettront davantage d'entreprises, appelées "entités de la tranche 2", à la réglementation relative à AMLCTF AML d AML. Les nouvelles règles CTF affecteront les entités de la tranche 2 telles que les avocats, les comptables, les prestataires de services aux sociétés et fiducies (TCSP), les agents immobiliers et les négociants en métaux précieux et en pierres précieuses.  

Risques liés à AMLCTF AML terrorisme pour les PSDC

La nature des services fournis par les PSDC les rend particulièrement vulnérables au blanchiment d'argent et au financement du terrorisme. Ces vulnérabilités découlent de plusieurs facteurs majeurs :  

• Les SCTP peuvent être utilisés pour dissimuler l'origine des fonds criminels en créant des entités juridiques telles que des sociétés et des fiducies qui masquent la propriété effective.  
• Les blanchisseurs d'argent pourraient utiliser les couches complexes de structures juridiques de sociétés offertes par les TCSP pour dissimuler les véritables propriétaires des actifs, ce qui rendrait plus difficile pour les autorités de retracer les produits criminels.  
• Les PSCT mènent souvent des opérations transfrontalières, ce qui permet aux blanchisseurs d'argent de transférer plus facilement des fonds illicites dans le monde entier et d'exploiter les États dont les normes en matière AML sont laxistes.  
• Les blanchisseurs d'argent peuvent utiliser les services du TCSP pour éviter de payer des impôts et profiter d'abris fiscaux connus, ce qui leur permet de faire avancer leurs projets financiers criminels.  
• Les blanchisseurs de capitaux recherchent les PSDC parce qu'ils ont des compétences spécialisées, une maîtrise technologique et des connaissances qui peuvent les aider à mener des opérations de blanchiment de capitaux sophistiquées.  

Tranche 2 Conformité AML pour les TCSP

Voici les principaux impacts de ces réformes sur les TCSP : 

1. Inscription à AUSTRAC: Les TCSP devront s'inscrire auprès du Centre australien de déclaration et d'analyse des transactions (AUSTRAC) en tant qu'"entités déclarantes" en vertu de la loi sur AMLCTF AML.
2. Développement de programmes de AMLCTF AML: Les PSDC doivent élaborer et maintenir un programme de AMLCTF AML adapté à leurs activités spécifiques. Cela implique d'identifier, d'évaluer et d'atténuer les risques liés au blanchiment de capitaux et au financement du terrorisme.
3. Diligence raisonnable à l'égard de la clientèle (CDD): Les PSDC devront procéder à un contrôle préalable de la clientèle fondé sur le risque, à la fois au début d'une relation d'affaires et de manière continue. Il s'agit notamment de vérifier l'identité des clients, de comprendre la nature de la relation d'affaires et d'identifier les bénéficiaires effectifs des personnes morales.
4. Mener une procédure de diligence raisonnable continue: En tant qu'entités déclarantes, les PSDC sont tenus de mettre à jour le profil de risque de leurs clients et d'identifier les comportements inhabituels ou suspects. Cela implique également de surveiller les transactions de leurs clients et de comprendre les raisons d'un changement de comportement de la part d'un client.
5. Obligations de déclaration: Les TCSP doivent signaler toute transaction ou activité suspecte à l'AUSTRAC. Les transactions supérieures à 10 000 dollars devront être signalées à l'AUSTRAC, ce qui permettra de surveiller de près les grosses sommes d'argent.
6. Enregistrement des données: Les PSDC devront tenir des registres complets de leurs procédures CDD, de leurs transactions et de tous les rapports faits à l'AUSTRAC. Ces dossiers doivent être conservés pendant au moins sept ans.

Résumé 

Ces règlements visent à lutter contre le fait que les criminels utilisent les services des PSDC et d'autres professions pour blanchir de l'argent et financer le terrorisme. Les mesures visent à rendre plus difficile pour les criminels l'exploitation des services des professionnels réglementés et à réduire la vulnérabilité du système financier australien à la criminalité financière. 

FAQs

En quoi consistent les réformes de la tranche 2 ?  

Les réformes de la tranche 2 sont un ensemble de propositions de modifications législatives visant à élargir le champ d'application des lois australiennes contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme à un plus grand nombre d'entreprises et de professions.  

Quelles sont les industries qui seront touchées par les réformes de la tranche 2 ?  

Les réformes de la tranche 2 concerneront les agents immobiliers, les négociants en métaux précieux, les avocats, les prestataires de services aux sociétés et aux fiducies et les comptables. 

Quand les réformes de la tranche 2 prendront-elles effet ?  

Le calendrier de mise en œuvre des réformes de la tranche 2 est déterminé par la procédure législative. Les parties prenantes doivent surveiller les annonces des autorités gouvernementales compétentes, telles que l'Australian Transaction Reports and Analysis Centre (AUSTRAC), pour connaître les dates et les périodes de transition qui suivront l'adoption de la loi.  

Pourquoi les réformes de la tranche 2 sont-elles nécessaires ?  

Les réformes de la tranche 2 doivent s'aligner sur les normes mondiales établies par le Groupe d'action financièreFATF, qui recommande aux pays de réglementer les PFNL dans le cadre de leurs dispositifs de AMLCTF blanchiment de capitaux AML financement du terrorisme et de renforcer la capacité de l'Australie à détecter, prévenir et combattre les activités de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme.  

Quelles mesures les entités réglementées doivent-elles prendre pour se conformer aux réformes de la tranche 2 ?  

Les entités réglementées doivent procéder à des évaluations approfondies des risques, élaborer et mettre en œuvre de solides programmes de AMLCTF AML, veiller à ce que les employés reçoivent une formation adéquate sur les obligations en AMLCTF AML et sur le programme de conformité de l'entité, et mettre en place des systèmes de déclaration des activités suspectes et de conservation des documents conformément aux exigences réglementaires.