Le⁹ juin 2018, la Commission européenne a soumis les bourses de crypto-monnaies et les portefeuilles de dépôt à la réglementation anti-blanchiment, conformément à la Cinquième directive anti-blanchiment (5MLD).

Les bourses de crypto-monnaies sont ainsi tenues d'effectuer des KYC( KYCvigilance à l'égard du client(CDD) et de remplir des obligations de déclaration standard. La directive indique clairement que si les crypto-monnaies sont généralement considérées comme légales dans les États membres, le régime des échanges de crypto-monnaies et l'imposition des bénéfices tirés des crypto-monnaies dépendent des réglementations de chaque État membre. La^cinquième directive anti-blanchiment vise à soumettre le secteur non réglementé des monnaies numériques à une législationanti-blanchiment obligatoire .

L'Union européenne se trouve ainsi sur un pied d'égalité avec certains des principaux régulateurs du monde, notamment les États-Unis et l'Australie. La loi apporte légitimité et réglementation au secteur des crypto-monnaies, tout en visant à contrer les risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme liés aux crypto-monnaies.

Les États membres sont tenus de transposer les règlements modifiés en droit national au plus tard le²⁰ janvier 2020.

Définitions

La^5e AMLD définit :

Crypto-monnaie Une crypto-monnaie est une "représentation numérique de la valeur qui peut être transférée, stockée ou échangée numériquement et qui est acceptée par des personnes physiques ou morales en tant que moyen d'échange".

les plateformes d'échange de monnaies virtuelles ("VCEP") en tant que prestataires de services d'échange entre monnaies virtuelles et monnaies fiduciaires", c'est-à-dire les échanges de crypto-monnaies et de monnaies fiduciaires

Les Custodian Wallet Providers ("CWP") en tant que fournisseurs de "custodian wallets" ou de services de portefeuilles de crypto-monnaies, où le fournisseur de services détient les clés cryptographiques privées des utilisateurs "pour détenir, stocker et transférer des monnaies virtuelles".

Propriétaires effectifs comme "toute(s) personne(s) physique(s) qui possède(nt) ou contrôle(nt) en dernier ressort le client, et/ou toute(s) personne(s) physique(s) pour le compte de laquelle(desquelles) une transaction ou une activité est effectuée".

 

 

Qui et quoi est couvert ?

Cette directive couvre deux types d'entreprises de crypto-monnaies :

• plateformes d'échange de monnaies virtuelles
• fournisseurs de portefeuilles de dépôt

Il s'agit des "entités obligées", en vertu de la nouvelle loi, de suivre les mêmes réglementations que les banques et les institutions financières.

Ces "entités obligées" devront mettre en œuvre des mesures de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Les obligations de KYC, de CDD et de suivi des transactions sont obligatoires. La tenue de registres complets et la déclaration des transactions suspectes sont également requises.

La directive 5AMLD oblige les bourses de crypto-monnaies et les fournisseurs de portefeuilles de dépôt à s'enregistrer auprès des agences nationales. Chacun des 28 États membres de l'UE est couvert par la directive.

Les pays membres sont tenus de

• Établir des bases de données centrales répertoriant les utilisateurs de monnaies virtuelles (identités, adresses des portefeuilles), ainsi que les formulaires d'autodéclaration soumis par les utilisateurs de monnaies virtuelles.
• Définir les "monnaies virtuelles" et les "CWP", et établir les règles applicables en AMLCTF AML.

Une attention particulière aux risques liés au ML/TF

La directive de l'UE se concentre sur les risques liés à l'utilisation des monnaies virtuelles, en particulier sur la dénomination des monnaies virtuelles.

• les produits du crime sont blanchis par le biais de monnaies virtuelles, de manière anonyme et à l'échelle mondiale,
• l'utilisation de systèmes de transfert de fonds en monnaie virtuelle pour le financement d'activités terroristes ou illicites,
• l'anonymat des monnaies virtuelles qui permet aux criminels ou aux terroristes de dissimuler l'origine des revenus, ce qui compromet le travail des services répressifs.

Lignes directrices de l'UE concernant la conformité des entreprises de crypto-monnaies aux règles de AMLCTF AML dans les pays membres

Chaque pays membre de l'UE est tenu de

a) Tenir un "registre des bénéficiaires effectifs ultimes" (UBO ) qui contiendra des informations sur la date de naissance, le pays de résidence et la nationalité du bénéficiaire effectif, ainsi que sur la nature et l'étendue de l'intérêt effectif qu'il détient. Les registres des UBO doivent être accessibles au public et interconnectés au niveau paneuropéen pour l'échange d'informations afin de renforcer les mécanismes de vérification des UBO.

b) Tenir à jour une liste des fonctions publiques politiquement exposées ( PPE afin de faciliter l'identification des PPE par les petites équipes de conformité ou les PME lors de l'examen des risques.

Les États membres doivent définir un PPE dans le cadre de leur juridiction nationale et inclure dans leur liste des informations provenant de bases de données internationales.

c) Tenir des registres centralisés ou des systèmes électroniques de recherche de données pour identifier les entités détenant ou contrôlant des comptes de paiement, des comptes bancaires et des coffres-forts. Les cellules de renseignement financier (CRF) des États membres doivent pouvoir accéder directement aux registres.

 

 

Règlements de l'UE relatifs à l'examen des PPE et des PPE et à la propriété effective

KYC la propriété effective - Avant toute nouvelle relation d'affaires ou d'intégration d'un client, les "entités obligées" sont tenues de procéder à des vérifications KYC , y compris la validation par rapport au registre de la propriété effective correspondant dans l'UE.

Les "entités obligées" doivent notifier toute divergence constatée dans les informations relatives aux bénéficiaires effectifs figurant dans les registres lorsqu'elles procèdent à des opérations de CDD /KYC.

PPE et sanctions Examen préalable - Tout PPE nécessite une diligence accrue.

Obligations des entreprises de crypto-monnaies en vertu de la loi 5AMLD

Toutes les "entités obligées" en crypto-monnaies dans l'ensemble de l'UE doivent s'enregistrer auprès de la CRF, avec des détails complets sur les structures de propriété. Elles doivent procéder à l'examen des sanctions et aux mesures de vigilance renforcée, et vérifier les registres centralisés de l'UE concernant les UBO, les listes de PPE et les pays à haut risque.