Les déclarations de soupçon (SMR) aident le Centre australien de déclaration et d'analyse des transactions (AUSTRAC) à identifier et à combattre les activités financières illégales telles que le financement du terrorisme, le blanchiment d'argent et d'autres délits financiers. Les entités réglementées opérant en Australie, y compris les institutions financières, les entreprises de transfert d'argent et les casinos, doivent signaler toute activité ou transaction suspecte à l'AUSTRAC. Dans cet article, nous vous expliquons comment soumettre une déclaration de soupçon à l'AUSTRAC.

Étape 1 : Identifier les activités suspectes 

En tant qu'entité réglementée, vous devez avoir mis en place une politique de déclaration de soupçon qui précise quelles activités sont considérées comme suspectes. Une fois que vous avez identifié une activité suspecte, commencez à rassembler autant d'informations que possible pour étayer votre rapport. Des détails tels que les noms, les adresses, les descriptions des personnes ou des entités impliquées, les montants des transactions et les dates seront nécessaires.

Étape 2 : Préparer et soumettre le rapport 

Les rapports de sécurité sont soumis en utilisant le portail de rapport en ligne d'AUSTRAC. Avant de soumettre la déclaration, assurez-vous que toutes les informations et détails pertinents sont inclus, car les déclarations incomplètes ou inexactes peuvent retarder le processus d'enquête. Les soupçons de financement du terrorisme doivent être signalés dans les 24 heures, tandis que les soupçons de blanchiment d'argent ou d'autres infractions doivent être signalés dans les 3 jours ouvrables.

Étape 3 : Suivi et réponse aux commentaires d'AUSTRAC 

L'AUSTRAC peut demander des informations supplémentaires pour étayer les rapports sur les affaires suspectes ou demander des éclaircissements s'il estime que les informations contenues dans le rapport sont ambiguës. Les entités réglementées doivent répondre à tout commentaire de l'AUSTRAC dans les délais impartis, faute de quoi elles s'exposent à des amendes.

Étape 4 : Tenir des registres précis et procéder à des examens réguliers 

La loi exige que les entités réglementées conservent pendant au moins sept ans des enregistrements précis de toutes les déclarations de soupçon soumises. En outre, des révisions et des mises à jour régulières sont nécessaires pour garantir que votre politique de déclaration de soupçon reste pertinente. C'est d'autant plus important que les signaux d'alerte et les facteurs de risque peuvent changer et que votre politique doit rester à jour afin d'identifier et de signaler toute nouvelle activité suspecte. 

Étape 5 : Rechercher un soutien professionnel 

Bien que la soumission de rapports de soupçons puisse sembler simple, il s'agit d'un processus complexe qui nécessite une compréhension approfondie du cadre juridique régissant le processus et les exigences de conformité. Le recours à des experts en conformité peut être utile pour garantir l'exactitude et l'exhaustivité de votre rapport et vous aider à vous tenir au courant de toute modification du cadre juridique. 

Conclusion

En conclusion, la soumission de déclarations de soupçon (SMR) au Centre australien de déclaration et d'analyse des transactions (AUSTRAC) est une exigence de conformité essentielle pour les entités réglementées opérant en Australie. En suivant les lignes directrices décrites dans cet article, vous pouvez vous assurer que votre organisation reste conforme et que les rapports soumis sont exacts et complets.